연말정산 하는 법 : 일정, 간소화 서비스, 환급금 조회 총정리 (소득공제 vs 세액공제)

직장인 연말정산

일정 & 준비 방법

	연말정산 전	연말정산 기간	연말정산 이후
기간	11월~12월	1월 중순~2월 중순	2월~3월
할일	연말정산 미리보기	연말정산 간소화 서비스	연말정산 환급금 조회
주요 내용	예상 세액 계산 (1~9월 신용카드 사용액 기준) 맞벌이 부부 공제 유리한 쪽 확인 공제 항목 점검 (월세·교육비·중소기업 취업자 감면 등 )	간소화 자료 일괄 제공 서비스 자료 제출 및 동의	예상 세액 계산 → 홈택스 예상세액 계산하기 활용 실제 환급금 확인 → 2월 급여 명세서에서 (-) 표기된 금액 확인

연말정산 전

연말정산 기간

연말정산 이후

기간

11월~12월

1월 중순~2월 중순

2월~3월

할일

연말정산 미리보기

연말정산 간소화 서비스

연말정산 환급금 조회

주요 내용

예상 세액 계산 (1~9월 신용카드 사용액 기준)
맞벌이 부부 공제 유리한 쪽 확인
공제 항목 점검 (월세·교육비·중소기업 취업자 감면 등 )

간소화 자료 일괄 제공 서비스

자료 제출 및 동의

예상 세액 계산 → 홈택스 예상세액 계산하기 활용
실제 환급금 확인 → 2월 급여 명세서에서 (-) 표기된 금액 확인

연말정산은 1월 중순부터 가능함

연말정산 기간은 1월 중순부터 2월 중순까지 한 달 간 진행됩니다. 간소화 자료 일괄 제공 서비스를 이용하면 간편하게 제출할 수 있습니다. (제출 기간 회사 별 상이)

📌 연말정산 간소화 서비스 이용 방법
1️⃣ 회사에서 연말정산 대상 근로자 명단을 홈택스에 등록
2️⃣ 근로자는 홈택스(또는 손택스 앱)에서 본인 인증 후 자료 제공 동의
3️⃣ 회사가 국세청 자료를 내려받아 연말정산 신고

소득공제 vs 세액공제

바로알기

소득공제 > 세금 부과 소득을 줄여줌

항목	세부 내용
인적공제	근로자 본인, 부양가족 (경로우대, 장애인, 부녀자, 한부모 포함)
연금보험료 공제	국민연금, 공무원연금, 군인연금 등
특별소득공제	건강보험료, 고용보험료, 주택자금(전세대출·매매대출)
기타 소득공제	개인연금저축, 신용·체크카드 사용액, 주택마련저축, 중소기업창업투자조합 출자금

소득공제를 많이 받을수록 과세 대상 금액이 줄어들어, 최종적으로 내야 할 세금도 줄어드는 효과가 있습니다.

세액공제 > 부과된 세금을 차감함

항목	세부 내용
자녀세액공제	자녀 기본공제, 출생·입양 공제
연금계좌 세액공제	연금저축·퇴직연금 계좌 공제
보험료 세액공제	보장성 보험, 장애인전용 보험
의료비 세액공제	일반 의료비 15%, 난임·미숙아 치료비 30% 공제
교육비 세액공제	초·중·고·대학교 등록금, 학자금 대출 상환액
기부금 세액공제	정치자금·법정기부금·종교단체 기부금
월세 세액공제	연 750만 원 한도, 15~17% 세액공제

세액공제는 이미 부과된 세금에서 일정 금액을 직접 차감해 세 부담을 줄이는 제도입니다.

계산된 세금에서 직접 차감하기 때문에 소득공제보다 더 강력한 절세 효과를 제공합니다.

환급금 많이 받으려면 세액공제가 유리함

세액공제는 이미 부과된 세금에서 일정 금액을 직접 차감하기 때문에 절세 효과가 더 큽니다.

즉 연말정산 환급금을 최대로 돌려 받으려면 세액공제를 꼼꼼히 확인해야 합니다.

📌연말정산 용어 한번에 정리하기!
총급여: 급여, 상여, 수당 등을 포함한 연봉에서 세금을 부과하지 않는 비과세소득을 제외한 금액
근로소득금액: 총급여에서 공제 가능한 항목을 제외한 후 남은 소득 (총급여 - 근로소득공제 = 근로소득금액)
과세표준: 총급여에서 소득공제 항목을 모두 제외한 후 남은 금액 (최종 납부 세금 결정)